전과자 윌리와 마커스는 사람들이 산타에 대해서 좋은 느낌만을 가지고 있음을 노려 산타 클로스와 요정처럼 분장하고 전국을 순회하며 대형 소핑몰에서 물건을 훔친다. 잘 진행되어 가는 것처럼 보이던 이들의 계획은 8살 어린이를 만나면서 위태롭게 된다. 이 내성적인 어린이는 이들에게 크리스마스의 진정한 의미를 상기시켜준다.